SC Cotroceni Park SA, firma care deține AFI Mall Cotroceni din București, precum și directorul economic și contabilul șef de la această firmă, au fost trimiși în judecată pentru evaziune fiscală, prejudiciul fiind de aproximativ 20 milioane lei (4,6 milioane euro).
Procurorii Parchetului de pe lângă Curtea de Apel București (PCAB) i-au trimis în judecată pe Laura Croitoru, director economic la SC Cotroceni Park SA, Daniel Cristian Pohaci, contabil șef al SC Cotroceni Park SA, Gabriela Alexe, dar și persoana juridică SC Cotroceni Park SA, sub aspectul săvârșirii infracțiunii de evaziune fiscală.
Potrivit unui comunicat al PCAB, în perioada septembrie 2009-decembrie 2013, în calitate de director economic la SC Cotroceni Park SA, Laura Croitoru a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcționează complexul comercial AFI Mall Cotroceni, în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire.
Laura Croitoru este acuzată că a declarat o valoare nereală în declarația depusă la Direcția de impozite și taxe Sector 6 București, în luna septembrie 2009, pentru clădirea în care funcționează complexul comercial, înscriind suma de 528.232.597 lei, deși valoarea impozabilă reală era de 643.208.482 lei.
Ea nu a declarat la Direcția de impozite și taxe locale Sector 6 București, în cursul anului 2010, noua valoare de inventar pentru clădirea în care funcționează complexul comercial, valoare majorată prin realizarea unor lucrări de construire suplimentare, respectiv valoarea din data de 9 iulie 2010, în cuantum de 805.882.280 lei, care trebuia declarată până la data de 1 august 2010, precum și valoarea din data de 5 august 2010 în cuantum de 805.896.272 lei, care trebuia declarată până la data de 1 septembrie 2010.
Procurorii mai susțin că Laura Croitoru a declarat o valoare nereală în declarația fiscală înregistrată la Direcția de impozite și taxe locale Sector 6 București în anul 2011, prin care a declarat o valoare a clădirii în care funcționează complexul comercial în cuantum de 353.925.118 lei, deși valoarea impozabilă reală a clădirii era de 547.971.932 lei.
În plus, ea a încălcat reglementările contabile în materie, întrucât, la momentul recepției lucrărilor, respectiv la datele de 18 septembrie 2009 și 9 iulie 2010, nu a înregistrat în contul 212 — Construcții sumele înregistrate inițial în contul 231 — Imobilizări corporale în curs, prejudiciind astfel bugetul local al Sectorului 6 București cu suma de 11.845.162 lei, la care se adaugă majorări de întârziere calculate până la data de 26 iunie 2014, în cuantum de 7.287.355 lei, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de impozit pe clădire în cuantum de 19.132.517 lei.
PCAB mai susține că Daniel Cristian Pohaci, în calitate de contabil șef la SC Cotroceni Park SA, împreună cu Laura Croitoru, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcționează complexul comercial AFI Mall Cotroceni, în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire, prin aceea că a declarat o valoare nereală în declarația fiscală înregistrată la Direcția de impozite și taxe locale Sector 6 București în anul 2011, prin care a declarat o valoare a clădirii de 353.925.118 lei, deși valoarea impozabilă reală a clădirii era de 547.971.932,93 lei, prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 cu suma de 8.688.285,97 lei, la care se adaugă majorări de întârziere în cuantum de 4.173.563,76 lei, rezultând astfel o datorie totală de 12.861.849,73 lei (reprezentând impozit pe clădire suplimentar și majorări de întârziere).
De asemenea, Gabriela Maria Alexe este acuzată că, în luna august 2010, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea finală a lucrărilor de construire, în scopul de a se sustrage de la plata taxei de autorizare a lucrărilor de construire, prin aceea că a întocmit și semnat nota contabilă anexată la declarația privind valoarea reală a lucrărilor de construcție, înregistrată la Primăria Sectorului 6 București, prin care a fost declarată o valoare finală a lucrărilor de construire în cuantum de 658.789.146 lei, deși valoarea reală era de 729.714.505 lei, prejudiciind prin aceasta bugetul local al Sectorului 6 București cu suma de 709.253 lei, la care se adaugă majorări de întârziere în cuantum de 822.734 lei calculate până la data de 17 iunie 2015, rezultând astfel o datorie totală cu titlu de taxă de autorizare a lucrărilor de construire în cuantum de 1.531.987 lei.
Anchetatorii mai spun că SC Cotroceni Park SA, în perioada septembrie 2009-decembrie 2013, a ascuns sursa impozabilă, respectiv valoarea reală a clădirii în care funcționează complexul comercial AFI Mall Cotroceni, precum și valoarea finală a lucrărilor de construire, în scopul de a se sustrage de la plata impozitului pe clădire și a taxei de autorizare a lucrărilor de construire.
PCAB arată că prejudiciul creat bugetului local al Sectorului 6 de către inculpați a fost stabilit la suma totală de 20.664.505 lei, compus din impozit pe clădire suplimentar — debit principal și accesorii calculate până la data de 10 iunie 2014 și o taxă suplimentară de autorizare a lucrărilor de construire — debit principal și majorări de întârziere.
În cursul urmăririi penale, SC Cotroceni Park SA a recuperat în cea mai mare parte prejudiciul, prin achitarea sumei de 20.371.595, echivalentul a aproximativ 4.600.000 euro.
