Cum a scăpat Andreea Cosma de evaziunea fiscală deși a înregistrat facturi fictive de la firme ale unor mafioți sârbi

Ne amintim cu toții cazul din Brăila al văduvei de 59 de ani care s-a mutat pentru cinci luni la părinți cu cei trei copii și a închiriat apartamentul fără să declare veniturile, statul fiind păgubit cu 290 de lei. Dar cum unde-i lege nu-i tocmeală, periculoasa infractoare, care a fost sinceră în fața judecătorilor și a recunoscut că a primit 300 de lei pe lună drept chirie, a fost pedepsită la 8 luni de închisoare. Toți oamenii ar trebui să fie egali în fața legii dar astăzi vă vom arăta cum deputata Andreea Cosma a primit doar o amendă administrativă de 1000 de lei pentru evaziune fiscală prin introducerea în contabilitate de facturi fictive de la firmele unor mafioți sârbi, prejudiciind astfel statul cu 468.000 de lei (fără penalități).

În anul 2013, câteva bănci românești au sesizat Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) pentru mai multe tranzacții bancare suspecte printre care apăreau și câteva făcute de Biroul Notarial al Andreei Cosma. ONPCSB analizează și decide să sesizeze Parchetul Curții de Apel pentru spălare de bani. Dosarul ajunge la procurorul Mircea Negulescu, de la Parchetul Curții de Apel Ploiești care descinde la Cabinetul Notarial al Andreei Cosma și ridică în urma emiterii de către instanță a unui mandat de percheziție mai multe documente. În paralel inspectorii ANAF derulează un control fiscal amănunțit.

Ce au constatat inspectorii fiscali

În perioada 2012 – 2013, Biroul Notarial al Andreei Cosma a depus şi declarat deconturi de TVA care conțineau operațiuni fictive, cu firme inactive sau fantomă, în cuantum de 309.479 lei. Trei firme, fără angajați și aparținând unui cetățean grec și a doi cetățeni sârbi i-au oferit Andreei Cosma în 2012 și 2013 un număr de 13 facturi pentru operațiuni fictive: ROBYKO LAST LINE PROMO SRL, S & S WIZARD ADVERTISING SRL și Kadok Interprest S.R.L.

Citește și Fuge după Ghiță? Andreea Cosma și-a depus deja bani într-o bancă din Belgrad

Astfel, cetățeanul sârb Nikolic Marko, administrator și asociat al S.C. Robyko Last Line Promo S.R.L. a intrat în spaţiul naţional la data de 18.09.2011 şi a ieşit la data de 21.09.2011 precum şi la data de 18.03.2012 părăsind spaţiul naţional la data de 20.03.2012 iar cetăţeanul sârb Prvucovic Goran (foto stânga), asociat și administrator al S.C.Kadok Interprest S.R.L.Ploieşti a intrat în spaţiul naţional la data de 28.11.2011 şi a ieşit la data de 01.12.2011 şi la data de 18.12.2011 părăsind spaţiul naţional la data de 21.12.2012.

Prin aceste operațiuni nereale, au stabilit inspectorii fiscali, au fost diminuate impozitele de plată (pe venit și TVA) cu suma de 468.000 lei la care se adăugau majorări și penalități care conform legii, intrau în valoarea prejudiciului.

Mai mult, anchetatorii au stabilit că sumele plătite către cele două firme ale mafioților sârbi au fost scoase numerar și returnate Andreei Cosma care le-a reintrodus în circuitul, spălându-le.

La schimb, Andreea Cosma, în calitatea sa de notar public, a legalizat copii de pe contracte de împrumut fictive menționând în mod fals că în fața ei s-au prezentat cetățeni sârbi dar despre care IGP a comunicat că nu se aflau în România.

Astfel, Andreea Cosma a susținut în fals că în fața ei s-a prezentat în 27.08.2013, 11.09.2013 și în 18.09.2013 cetăţeanul sârb Dobrovic Maja pentru care Inspectoratul General al Poliţiei de Frontieră a comunicat că acesta a intrat şi ieşit din România de două ori pe parcursul lunilor noiembrie şi decembrie 2011.

În plus inspectorii fiscali au extins perioada de verificări până în 2008 și au constatat că Andreea Cosma comisese următoarele fapte:

– nedeclararea în totalitate a veniturilor obţinute şi înregistrarea în evidenţa contabilă a unor cheltuieli care nu au fost efectuate în cadrul activităţilor desfăşurate în scopul realizării venitului sau au fost efectuate în interes personal, aferente perioadei fiscale ianuarie 2008-octombrie 2013, având influenţe fiscale asupra impozitului pe venit şi TVA;

– nedeclararea în totalitate a impozitului aferent veniturilor din transferul proprietăţilor imobiliare din patrimoniul personal, aferent lunilor iunie 2010, ianuarie, iunie 2011, mai, septembrie 2013;

– neînregistrarea în contabilitate a tuturor operaţiunilor de încasări efectuate, contrar prevederilor art. 48, din Legea nr. 571/2003, cu modificările şi completările ulterioare, pct. 36 din H.G. nr. 44/2004, art. 6, din Legea nr. 82/1991, republicată cu modificările şi completările ulterioare si O.M.F.P. nr. 1040/2004

– înregistrarea în evidenţa contabilă a unor cheltuieli care nu au fost efectuate în cadrul activităţilor desfăşurate în scopul realizării venitului sau au fost efectuate în interes personal, nedeductibile fiscal, contrar prevederilor art. 48, din Legea nr. 571/2003, cu modificările şi completările ulterioare, pct. 37 din H.G. nr. 44/2004, art. 6, din Legea nr. 82/1991, republicată cu modificările şi completările ulterioare şi O.M.F.P. nr. 1040/2004.

Cu toate acestea, după ce procurorul Mircea Negulescu a predat acest dosar aflat încă în faza de urmărire penală procurorului Luminița Cristea, aceasta i-a aplicat Andreei Cosma o amendă administrativă pentru evaziune fiscală de 1000 de lei, pentru introducerea de facturi fictive de la cele trei firme. Pentru fals, spălare de bani și celelalte forme de evaziune fiscală, procurorul Cristea a emis ordonanță de clasare, faptele nefiind considerate infracțiuni. Așa se face justiție în România: văduva amărâtă a luat opt luni de închisoare pentru 290 de lei prejudiciu iar beizadeaua baronului local PSD a luat amendă administrativă de 1000 de lei pentru un prejudiciu ce depășea 100.000 de Euro.